“국민연금 일찍 받을까, 늦게 받을까”
국민연금은 언제 받기 시작하느냐에 따라 평생 받는 월 연금액이 크게 달라진다. 최대 5년 먼저 받으면 연금액이 30% 줄고, 반대로 최대 5년 늦추면 36% 늘어난다. 당장 생활비가 필요한 사람과 노후 후반의 소득을 키우려는 사람에게 유리한 선택이 서로 다를 수밖에 없다.
단순히 월 수령액만 비교해서 결정하기도 어렵다. 누적 수령액이 역전되는 시점뿐 아니라 건강 상태, 기대수명, 근로·사업소득, 연금소득세, 건강보험 피부양자 자격까지 함께 봐야 한다.
조기수령과 연기수령은 어느 쪽이 항상 유리한 제도가 아니라 개인의 현금 흐름과 노후 계획에 따라 결과가 달라지는 선택에 가깝다.
5년 먼저 받으면 30% 감소, 늦추면 36% 증가
국민연금은 출생연도별 수급 개시 연령보다 최대 5년 앞당겨 받을 수 있다. 조기노령연금은 1년 앞당길 때마다 연금액이 6%씩 줄어들어 5년 조기수령 시 감액률이 30%에 이른다. 정상 수령액이 월 100만 원이라면 5년 먼저 받을 때 월 70만 원을 평생 받는 구조다.
조기노령연금을 신청하려면 가입 기간이 10년 이상이어야 하고, 소득이 있는 업무에 종사하지 않아야 한다. 출생연도별 정상 수령 시기는 1961~1964년생 63세, 1965~1968년생 64세, 1969년 이후 출생자는 65세다. 1969년 이후 출생자는 조기수령과 연기수령을 활용하면 최소 60세부터 최대 70세 사이에서 수령 시점을 선택할 수 있다.
연기연금은 정상 수급 개시 연령 이후 최대 5년까지 수령을 미루는 방식이다. 1년 연기할 때마다 7.2%씩 늘어나며, 5년 연기하면 36%가 증액된다. 정상 수령액이 월 100만 원이라면 70세부터 월 136만 원을 받을 수 있고, 전액이 부담스럽다면 50~100% 범위에서 일부만 연기하는 것도 가능하다.
누적 수령액 역전 시점은 76~77세와 83~84세
정상 수령 나이가 65세이고 월 연금액이 100만 원인 사람이 60세부터 조기수령하면 월 70만 원을 받게 된다. 조기수령자는 정상 수령자보다 5년 먼저 연금을 받기 때문에 초기 누적액은 더 크다.
그러나 정상 수령이 시작된 뒤에는 매월 30만 원씩 차이가 좁혀져 약 76~77세 전후부터 정상 수령자의 누적액이 앞서게 된다.
반대로 5년 연기해 70세부터 월 136만 원을 받는 경우에는 70세까지 연금 수령액이 없다. 이후 정상 수령자보다 매월 36만 원을 더 받으면서 격차를 줄여 약 83~84세 전후에 누적 수령액이 역전된다.
다만 이 계산에는 물가상승률, 먼저 받은 연금의 운용 수익, 세금, 건강보험료가 포함되지 않는다. 실제 손익분기점은 연금 외 소득과 자산 상황에 따라 달라질 수 있으므로 단순 누적액만으로 결론을 내리기는 어렵다.
세금·건강보험료·소득 감액이 실제 선택을 바꾼다
국민연금은 연금소득으로 분류돼 과세 대상이 된다. 국민연금만 받는다면 공단이 매월 원천징수하고 연말정산까지 처리하지만, 근로·사업·이자·배당 등 다른 소득이 있으면 5월 종합소득세 신고 대상이 될 수 있다. 5년 연기해 월 136만 원을 받는다면 연간 연금소득은 1,632만 원이므로 다른 소득과 합산될 때 세 부담이 달라질 수 있다.
건강보험 피부양자 자격도 확인해야 한다. 국민연금 수령액은 건강보험공단이 판단하는 소득에 포함되며, 연 소득이 2,000만 원을 초과하면 피부양자에서 제외돼 지역가입자로 전환될 수 있다. 연기수령으로 월 연금액을 키울수록 건강보험료까지 함께 살펴봐야 하는 이유다.
수급 개시 후 5년 동안 일정 수준 이상의 근로·사업소득이 있으면 연금액이 줄어들 수 있다. 2026년 A값은 약 319만 원이며, 이를 초과한 소득이 200만 원 이상이면 감액 대상이 된다. 월 근로·사업소득이 약 519만 원 이상인 경우에 해당하며, 감액 한도는 노령연금의 50%다.
감액은 수급 개시 후 5년 동안만 적용되고 이후에는 소득과 관계없이 연금 전액을 받을 수 있다. 65세 이후에도 소득이 높아 감액 가능성이 크다면 연기연금으로 감액 기간을 건너뛰는 방안을 살펴볼 수 있다.
개미금융의 정리
국민연금 조기수령은 당장의 현금 흐름을 확보하는 데 유리하고, 연기수령은 오래 살수록 월 수령액과 누적액을 키우는 데 유리합니다. 조기수령은 약 76~77세 이후 정상 수령보다 누적액이 적어질 수 있고, 연기수령은 약 83~84세를 넘어야 정상 수령 누적액을 앞서는 구조인 것이죠.
결정 전에는 건강과 기대수명뿐 아니라 다른 소득, 종합소득세, 건강보험 피부양자 유지 여부, 소득에 따른 연금 감액 가능성을 함께 확인해야 하겠습니다. 월 연금액이 커 보이는 선택보다 본인의 은퇴 후 생활비와 자산 흐름에 맞는 수령 시점을 찾는 것이 더 중요합니다.